מתאימים דיווחי מע״מ

המסך מחליף את קובץ האקסל של הפרשי המע״מ. לכל תקופת דיווח הוא מציג שלושה מצבים, כדי שהפרש שנוצר אחרי הדיווח לא ייעלם בין הסכומים.

מה רואים

פתחו את אזור הדוחות של הלקוח ובחרו התאמת דיווחי מע״מ. בכל שורה מופיעה תקופת דיווח אחת, חודשית או דו־חודשית לפי הלקוח:

• בזמן הדיווח: מה היה בספרים כשהדיווח נסגר.
• דווח בפועל: מה ששודר לרשות המסים.
• לפי הספרים כיום: מה שהספרים מחשבים עכשיו.
• הפרש: מה שדווח בפועל פחות הספרים כיום. הפרש חיובי אומר שדווח לתשלום יותר ממה שעולה היום מהספרים.

בראש המסך מופיעים הסכומים לשנה כולה ומספר התקופות עם הפרשים פתוחים. לחיצה על תקופה פותחת את הפירוט שלה. הצג פירוט מציג את כל רכיבי הדיווח: עסקאות חייבות, עסקאות פטורות או בשיעור אפס, מע״מ עסקאות, תשומות אחרות, תשומות ציוד והסכום לתשלום או להחזר.

מתי נשמר מצב “בזמן הדיווח”

• דיווח מע״מ בלוח הדיווחים נשמר אוטומטית בפעם הראשונה שהוא נשלח לאישור הלקוח, מאושר או משודר. אם מחזירים אותו לעבודה לפני שדווח, תמונת המצב נמחקת ונשמרת מחדש בשליחה הבאה.
• ללקוח שהתקופה שלו אינה בלוח הדיווחים: פתחו את התקופה ובחרו סגירת דיווח. פתיחה מחדש מבטלת סגירה שנעשתה כאן.
• בדיווחים שנשלחו לפני שהמסך הזה נוסף מוצגים הסכומים שנשמרו בלוח הדיווחים, בלי המסמכים שמאחוריהם.

מסמכים שנקלטים אחרי הסגירה אינם משנים את תמונת המצב. הם מופיעים בעמודת לפי הספרים כיום.

מזינים מה דווח בפועל

1. פתחו את התקופה ובחרו עדכון דיווח בפועל.
2. באופן מהיר בחרו לתשלום או להחזר והזינו את הסכום.
3. באופן מפורט הזינו את כל רכיבי הדיווח. הסכום לתשלום או להחזר מחושב מהם.
4. העתק מזמן הדיווח ממלא את הסכומים שנשמרו בסגירה. בדקו אותם מול מה ששודר ושמרו.

דיווח ששודר דרך ממשק רשות המסים נקרא אוטומטית ואינו ניתן לעריכה ידנית.

סטטוסים

• טרם הוזן דיווח בפועל: עדיין לא ידוע מה שודר.
• תואם: מה שדווח שווה לספרים כיום.
• קיים הפרש: הספרים השתנו מאז הדיווח, או שדווח סכום אחר.
• נסגר ונבדק: סומן ב־סמן כנסגר ונבדק. הסימון תקף כל עוד ההפרש לא משתנה. מסמך שנקלט אחרי הבדיקה מחזיר את התקופה לבדיקה.

צפייה פתוחה לכל מי שרואה את ספרי הלקוח. עדכונים דורשים הרשאת רישום בספרים.

בודקים מה יוצר את ההפרש

לחצו על ההפרש בפירוט התקופה, או על בדוק מה השתנה. בחלון מה יוצר את ההפרש? מופיע כל מסמך שהשתנה מאז סגירת הדיווח:

• נקלט לאחר הדיווח: מסמך חדש, או הוצאה שנרשמה בספרים אחרי הסגירה.
• נמחק או בוטל ו־הוחזר לטיוטה: מסמך שהיה בדיווח ואינו נספר עוד.
• תקופת דיווח ששונתה: מסמך שעבר לתקופה הזו או ממנה.
• סכום מע״מ ששונה, סכום ששונה ו־סיווג ששונה, למשל תשומה שעברה מציוד לאחרות.

לכל מסמך מוצגת השפעה על ההפרש. מתחת לטבלה מופיע גם הפער בין החישוב בזמן הדיווח לבין מה שדווח בפועל, למשל עיגול לשקלים שלמים או תיקון ידני. יחד הם מסתכמים להפרש.

בדיווחים שנשלחו לפני שהמסך נוסף לא נשמרו המסמכים, ולכן מוצג רק הסכום שבו הספרים השתנו.

מטפלים בהפרש

בחלק טיפול בהפרש בחרו סטטוס טיפול: לא טופל, ייכלל בתקופה הבאה, נדרש דוח מתקן, הפרש מאושר או טופל ידנית. אפשר להוסיף הערה חופשית ולשמור ב־שמירת טיפול.

תקופה שיש לה טיפול מסומנת הפרש מוסבר. כמו הסימון “נסגר ונבדק”, הטיפול תקף כל עוד ההפרש לא משתנה. שינוי נוסף בספרים מחזיר את התקופה לקיים הפרש.

שומרים תשומות לתקופה הבאה

כשהדיווח יוצא להחזר ולא רוצים לדרוש את כל התשומות עכשיו, אפשר לשמור חלק מהן לתקופה מאוחרת יותר.

1. פתחו את התקופה ובחרו שמירת תשומות לתקופה הבאה.
2. ב־חישוב אוטומטי בחרו להגיע לדיווח 0 או החזר רצוי והזינו סכום. המסך מציג כמה מע״מ תשומות צריך לשמור.
3. בחר מסמכים מוצעים מסמן מסמכים שסכום המע״מ שלהם מתקרב לסכום הנדרש בלי לעבור אותו. ההצעה רק מסמנת; דבר לא נשמר עד שתאשרו.
4. סמנו או בטלו מסמכים בעצמכם, חפשו לפי ספק או מספר חשבונית, ובחרו לתקופה.
5. בדקו את לאחר השמירה ואשרו.

רק תקופת הדיווח למע״מ משתנה. תאריך החשבונית ורישום הפקודה בספרים נשארים, ובקובץ PCN874 המסמך מופיע בתקופה שבה התשומה נדרשת בפועל. מסמך נמצא בתקופת דיווח אחת בלבד:

• אי אפשר לשמור לתקופה שכבר נסגרה או שהוזן לה דיווח בפועל.
• אי אפשר להעביר תשומה שכבר נדרשה בדיווח שנסגר. חשבונית ספק שהגיעה לתקופה סגורה אחרי הסגירה לא נדרשה, ולכן אפשר להעביר אותה.
• החזר לתקופת המקור מבטל שמירה, כל עוד תקופת המקור פתוחה.

תשומות שמורות

בלשונית תשומות שמורות מופיעות כל התשומות השמורות של הלקוח והסכום הכולל שלהן. לכל תשומה מוצגים תקופת המקור, ספק, מספר חשבונית, תאריך, גיל, סכום מע״מ, מי שמר ומתי, והתקופה שאליה היא מיועדת.

• ממתין לדיווח: התקופה המיועדת טרם הגיעה.
• ייכלל בדיווח הנוכחי: התקופה המיועדת הסתיימה והדיווח שלה טרם נסגר.
• נדחה שוב: התשומה נשמרה יותר מפעם אחת.
• דווח: התקופה המיועדת נסגרה והתשומה נדרשה בה.
• דורש בדיקה: המסמך בוטל, הוחזר לטיוטה או הועבר לתקופה אחרת, או שעברו שישה חודשים מתאריך החשבונית.

מע״מ תשומות ניתן לנכות עד שישה חודשים מתאריך החשבונית. תשומה בת ארבעה חודשים מסומנת בצהוב, ובת חמישה ומעלה באדום. כשיש תשומות שמורות מתקופות קודמות, או תשומה ישנה, מופיעה התראה בראש המסך עם הצג תשומות.

בקרה על כלל הלקוחות

דוחות ← התאמות מע״מ מציג את כל דיווחי המע״מ של תקופה בלוח הדיווחים: לקוח, תקופת דיווח, בזמן הדיווח, דווח בפועל, לפי הספרים כיום, הפרש, תשומות שמורות, סטטוס, אחראי ראשי ואחראי משנה. חברי צוות רואים רק את הלקוחות שהם משויכים אליהם. סמל המידע ליד כותרות עמודות הסכומים מסביר כל עמודה כשעוברים עליו עם העכבר.

בשורת הסינון בוחרים תקופה בלוח הדיווחים, מחפשים לפי שם הלקוח או מספר עוסק, ומסננים לפי סטטוס (כולל טרם חושב), תשומות שמורות (עם תשומות שמורות או בלי תשומות שמורות), אחראי ראשי ואחראי משנה. במסנני האחראים יש גם ללא אחראי. בהפרש מע״מ מעל מזינים סכום בשקלים, ומוצגים רק דיווחים שההפרש בין מה שדווח לבין הספרים, לתשלום או להחזר, גדול ממנו. כשמסנן כלשהו מופעל מופיע ניקוי מסננים, שמחזיר את כל הדיווחים. לחיצה על כותרת של עמודה ממיינת לפיה, ולחיצה על שורה פותחת את התקופה אצל הלקוח. הרשימה זוכרת את החיפוש, המסננים, המיון וסדר העמודות שלכם, ואפשר לשמור תצוגות משלכם. ראו סידור רשימות ותצוגות שמורות.

את האחראי הראשי ואת אחראי המשנה אפשר להחליף ישר מהטבלה. כדי לשייך כמה דיווחים בבת אחת, סמנו אותם בתיבות שבתחילת השורה ובחרו שיוך אחראי ראשי או שיוך אחראי משנה. ביטול בחירה מנקה את הסימון. ייצוא ל-Excel מוריד קובץ Excel עם השורות שמוצגות עכשיו, לפי החיפוש והמסננים. לפני השינוי נפתח חלון שמציג כל שורה, מי האחראי עליה עכשיו ומי יהיה, ושום דבר לא משתנה עד שבוחרים שיוך. אם חלק מהשורות לא עודכנו, ההודעה מציינת אותן בשמן.

כדי לא לחשב מחדש את ספרי כל הלקוחות בכל צפייה, עמודת לפי הספרים כיום מציגה את החישוב האחרון, והמועד שלו מופיע ליד רענון חישוב. החישוב מתעדכן כשמזינים דיווח בפועל, סוגרים, בודקים או שומרים תשומות. רענון חישוב מחשב מחדש את כל השורות של התקופה.