מחלקים מחזור של שותפות לתיקי השותפים

בשותפות, המחזור מתחלק בין תיקי מס ההכנסה של השותפים לפי אחוזי השותפות. החלוקה משמשת לחישוב המקדמות ולהפרשי המס בלבד: לא נוצרת הכנסה או מסמך בתיק של השותף.

מגדירים את השותפים

1. פתחו את הלקוח שמוגדר כשותפות. בעמוד הלקוח מופיע האזור שותפים.
2. בחרו הגדרת שותפים.
3. בחרו בתוקף מחודש: החודש הראשון שבו החלוקה חלה.
4. בשם השותף התחילו להקליד שם או ת“ז ובחרו את השותף מתוך לקוחות המשרד. הת”ז שלו מתמלאת לבד. שותף שאין לו תיק במשרד מקלידים ידנית: שם ות“ז.
5. מלאו אחוז בשותפות.
6. אם החלק של השותף צריך להיכנס לתיק שרשום על שם בן או בת הזוג, בחרו את התיק שלהם בת“ז של תיק מס ההכנסה, או הקלידו את הת”ז. אחרת השאירו את השדה ריק.
7. בדקו שסך האחוזים הוא 100% ובחרו שמירה.

מתחת לכל שורה מופיע התיק שאליו החלק ייכנס, למשל מקושר לתיק: ישראל כהן. הקישור נעשה לפי הת“ז, ולכן הוא נוצר גם כשמקלידים ידנית ת”ז של לקוח קיים. לקוח שאין ת“ז בכרטיס שלו אפשר לבחור לפי השם, אבל החלק שלו לא ישויך לתיק עד שתמלאו לו ת”ז בכרטיס הלקוח ובשורה.

בטבלת השותפים מופיע ליד כל שותף התיק שאליו החלק שלו נכנס. תיק של בן או בת זוג מסומן תיק בן/בת זוג.

כשמשהו חסר

אפשר לשמור חלוקה חלקית, אבל היא לא נכנסת לחישובים עד שתושלם. ההודעה מתחת לטבלה מפרטת מה חסר:

• סך האחוזים אינו 100%.
• לא הוגדר אחוז לשותף.
• לשותף אין ת“ז, ולכן החלק שלו לא משויך לאף תיק.
• אין במשרד תיק עם הת“ז שהוזנה. פתחו לשותף תיק, והחלק שלו ישויך אליו מעצמו.

משנים את אחוזי השותפות

כשהאחוזים משתנים, בחרו שינוי בחלוקה והגדירו חלוקה חדשה מהחודש שבו השינוי חל. כל חודש מחושב לפי החלוקה שהייתה בתוקף בו, כך ששינוי היום לא משנה חישובים של תקופות קודמות. גם בתקופה של חודשיים שבה האחוזים השתנו, כל חודש מחושב לפי האחוז שלו.

בחרו עריכה כדי לתקן חלוקה קיימת, או מחיקה כדי להסיר אותה. אחרי מחיקה, החודשים שלה מחושבים לפי החלוקה הקודמת.

איך זה נראה בתיק של השותף

• בעמוד הלקוח של השותף מופיע האזור הכנסות משותפויות עם כל השותפות שמשייכות לו הכנסה.
• בדוח המקדמות מופיעה הטבלה מקורות המחזור: העסק העיקרי, ולכל שותפות המחזור המלא, האחוז והסכום שנלקח. בסיס המקדמות הוא הסכום של כולם.
• בדוח המקדמות של השותפות עצמה מופיעה חלוקת המחזור בין השותפים, עם התיק שאליו נכנס כל חלק.
• בהפרשי מס המס מחושב בתיק של השותף בלבד, והעמודה שותפות קושרת בין השורה שלו לשורה של השותפות.

אותו אדם יכול להיות שותף בכמה שותפויות, וכל אחת מופיעה בשורה משלה. תיק מקבל רק את החלק היחסי של השותף, ולא את כל מחזור השותפות.

הרשאות

החישוב משתמש רק בלקוחות שיש לכם הרשאה אליהם. אם שותפות שאין לכם הרשאה אליה משייכת הכנסה לתיק, היא לא נכללת בחישוב שלכם, ומתחת לחישוב מופיעה הודעה על כך. שותף שמשויך לתיק שאין לכם הרשאה אליו מסומן תיק שאין לך הרשאה אליו.

חישוב שנשמר בתיק, כמו סכומי המקדמה בדוח התקופתי או תחזית הפרשי המס, משמש את כל המשרד. לכן אם חסרה לכם הרשאה לאחת השותפויות של התיק, אפשר לראות את החישוב, אבל לא לשמור אותו: מופיעה הודעה, ומי שיש לו הרשאה לכל השותפויות צריך לחשב את התיק. מאותה סיבה, ההשוואה למקדמה שדווחה לא מציגה פער (—) במקרה כזה, במקום פער שנובע רק מהשותפות שאין לכם הרשאה אליה.

שותפות שמנהלת את הספרים במטבע אחר מזה של התיק של השותף לא נכנסת אליו בשקלים. החלק שלה לא נכלל ומסומן במטבע, והחישוב של התיק מהספרים לא נשמר: חישוב מחדש של המקדמה התקופתית ושל הפרשי המס נעצר עם הודעה, וההשוואה למקדמה שדווחה לא מציגה פער. עדיין אפשר להזין את סכומי המקדמה ידנית.